System emerytalny w Holandii — trzy filary
Holenderski system emerytalny (pensioenstelsel) opiera się na trzech filarach. Dla polskich migrantów pracujących w Holandii zrozumienie tego systemu jest ważne — zarówno dla bieżących decyzji, jak i planowania przyszłości po ewentualnym powrocie do Polski.
Filar 1: AOW — państwowa emerytura podstawowa
AOW (Algemene Ouderdomswet) to podstawowa emerytura państwowa:
- Przysługuje każdemu, kto mieszkał lub pracował w Holandii
- Budujesz 2% prawa za każdy rok ubezpieczenia (50 lat = pełna AOW)
- Wiek emerytalny AOW: stopniowo podwyższany (w 2026: 67 lat i 3 miesiące)
- Wysokość: ok. €1.300 netto dla osoby samotnej (pełna AOW)
AOW a polscy migranci
Jeśli pracowałeś w Holandii 10 lat, zbudowałeś 20% AOW (10 × 2%). Po osiągnięciu wieku emerytalnego otrzymasz tę część — niezależnie od tego, czy mieszkasz w Holandii czy w Polsce. SVB wypłaca AOW na całym świecie.
Filar 2: Emerytura zakładowa (aanvullend pensioen)
Większość pracodawców w Holandii oferuje pensioenregeling — dodatkową emeryturę budowaną u pracodawcy:
- Składki płaci pracodawca i pracownik (zazwyczaj 2/3 i 1/3)
- Gromadzone w pensioenfonds lub u verzekeraar
- Obowiązkowe w wielu branżach (via CAO)
- Praca przez uitzendbureau: opbouw od 8 tygodni pracy (Stichting Pensioenfonds voor Personeelsdiensten — StiPP)
Waardeoverdracht — transfer emerytury
Jeśli zmieniasz pracodawcę, możesz przenieść zbudowaną emeryturę do nowego pensioenfonds (waardeoverdracht). Małe emerytury (poniżej €2 dziennie) mogą być automatycznie przeniesione.
Filar 3: Indywidualne oszczędności emerytalne
Trzeci filar to prywatne oszczędzanie na emeryturę:
- Lijfrente — polisa rentowa z ulgą podatkową
- Banksparen — oszczędzanie bankowe z ulgą podatkową
- Beleggen — inwestowanie
Emerytura po powrocie do Polski
Ważne informacje dla Polaków planujących powrót:
- AOW jest wypłacana w Polsce (po osiągnięciu holenderskiego wieku emerytalnego)
- Emerytura zakładowa też jest wypłacana za granicę
- Afkoop klein pensioen — małe emerytury zakładowe mogą być wykupione jednorazowo
- Podwójne opodatkowanie — umowa polsko-holenderska reguluje, gdzie płacisz podatek
Sprawdź swoje prawa emerytalne
Na stronie mijnpensioenoverzicht.nl możesz sprawdzić swoją zbudowaną emeryturę — zarówno AOW, jak i emeryturę zakładową u wszystkich pracodawców.
Potrzebujesz porady?
Pytania o emeryturę, transfer praw emerytalnych lub podwójne opodatkowanie? Nasi specjaliści pomogą.
Zadzwoń: 070 4500 300 lub napisz: pomoc@arslan.nl